22. Понятие и виды валютного контроля, осуществляемого таможенными органами
В целях осуществления валютного контроля агенты имеют право, в пределах своей компетенции, запрашивать и получать от нерезидентов и резидентов следующие документы (копии документов) связанные с проведением валютных операций, открытии и ведении счетов:
-документ, удостоверяющий личность физического лица;-документы о государственной регистрации физического лица в качестве ИП;-документы, удостоверяющие статус юридического лица;-документы, удостоверяющие право лиц на недвижимость;-документы, удостоверяющие право нерезидентов на осуществление валютных операций, открытии счетов, оформляемые и выдаваемые органами страны места жительства нерезидента, если получение такого документа предусмотрено законодательством иностранного государства;-документы, необходимые для уведомления налогового органа по месту учёта резидента об открытии счёта в банке за пределами территории РФ;-регистрационные документы, если предварительная регистрация предусмотрена законодательством;-документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции;-документы, которые выдаются и оформляются кредитными организациями, включая банковские выписки;-таможенные декларации, документы подтверждающие ввоз или вывоз иностранной валюты в/из РФ;-паспорт сделки;-документы подтверждающие, что физические лица являются супругами или близкими родственниками, а так же документы усыновления и т.д.Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки подотчётные ЦБ РФ, государственная корпорация «банк развития и внешнеэкономической деятельности», а так же не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра подотчётные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.Агенты валютного контроля вправе требовать представления только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции. Все документы должны быть представлены по запросу агентов валютного контроля и должны быть действительны на день представления.По запросу агента валютного контроля представляется надлежащим образом заверенные переводы на русский язык документов, исполненных полностью или в какой либо их части на иностранном языке.Агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны:-осуществлять контроль за соблюдением резидентами нерезидентами актов валютного законодательства;-представлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях.
- 41.Таможенные платежи и их виды.
- 43.Таможенные сборы: виды, порядок исчисления, сроки уплаты.
- 47.Условия ввоза на таможенную территорию тс и вывоза с т. Т. Тс валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг.
- 44.Таможенный контроль: принципы и формы.
- 42.Таможенные пошлины: понятие, виды, порядок исчисления и уплаты.
- 39.Таможенная стоимость товара и методы ее определения
- 34.Содержание и порядок контроля таможенной стоимости товаров.
- 31. Система управления рисками: цели применения, профили и объекты анализа риска.
- 21. Паспорт сделки: назначение и порядок его получения
- 28.Порядок осуществления таможенных операций в отношении подакцизных товаров, подлежащих маркировке акцизными марками
- 26.Порядок оформления паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами.
- 18. Особенности применения таможенных платежей в таможенных процедурах выпуска для внутреннего потребления и экспорта(гл. 30-31)
- 17. Особенности применения таможенных платежей в таможенных процедурах переработка на таможенной территории и переработка вне таможенной территории. (34-35)
- 29 Порядок совершения таможенных операции в отношении товаров пересылаемых м/н почтовых отправлениях (мпо)
- 19. Особенности применения таможенных платежей в таможенных процедурах временного ввоза и временного вывоза (гл. 37-38)
- 50. Формы таможенного контроля и особенности их применения.
- 24. Порядок и условия ввоза на территорию рф товаров, подлежащих обязательному подтверждению соответствия.
- 49. Условия и порядок выдачи лицензий, виды лицензий.
- 5. Единые меры нетарифного регулирования на территории таможенного союза и порядок их применения.
- 13.Особенности и порядок проведения таможенного контроля товаров, перемещаемых железнодорожным транспортом
- 12. Особенности и порядок проведения таможенного контроля товаров перемещаемых водным транспортом
- 14.Особенности и порядок таможенного контроля товаров, перемещаемых автомобильным видом транспорта.
- 20. Особенности совершения таможенных операций в отношении товаров, перемещаемых трубопроводным транспортом и по линиям электропередач
- 38. Страна происхождения товара: понятие, цели определения и документы подтверждения
- 46. Тарифные льготы и порядок их предоставления
- 45. Таможенный представитель: права, обязанности, ответственность и условия включения в реестр таможенных представителей
- 48. Условия внешнеторгового контракта купли-продажи товара, необходимые для совершения таможенных операций.
- 40. Там. Декларирование товаров, формы декларирования и виды там. Деклараций.
- 23. Понятия и содержание там. Операций, связанных с помещением товаров под там. Процедуру
- 35 Содержание и порядок проведения таможенного досмотра и таможенного осмотра товаров и т/с
- 30 Прибытие товаров на таможенную территорию тс
- 37 Содержание таможенной процедуры таможенного транзита
- 32 Система экспортного контроля в рф
- 6. Ктс: порядок проведения и документального оформления.
- 25. Порядок определения и заявления таможенной стоимости при помещении товаров под таможенную процедуру.
- 22. Понятие и виды валютного контроля, осуществляемого таможенными органами
- 8.Общая характеристика завершающих таможенных процедур и сфера их применения.
- 9.Общая характеристика основных таможенных процедур и сфера их практического применения.
- 10.Общая характеристика специальных таможенных процедур и сфера их практического применения.
- 11.Общая характеристика экономических таможенных процедур и сфера их практического применения.
- 4. Выпуск товаров, в том числе условный выпуск
- 33. Склад временного хранения: условия включения в Реестр владельцев склада временного хранения, типы и сроки нахождения товаров на временном хранении.
- 1 Акциз и ндс, порядок их исчисления и уплаты
- 7 Ндс при ввозе товаров на таможенную территорию таможенного союза: объект обложения, налоговая база, ставки и механизм исчисления.
- 16. Особенности исчисления ндс при помещении товаров под различные таможенные процедуры
- 15. Особенности исчисления акцизов при помещении товаров под различные таможенные процедуры
- 4. Базисные условия поставки: понятия и классификация.
- 3.Ввозная таможенная пошлина, ее функции, порядок исчисления и уплаты
- 36. Содержание и последовательность документального контроля товаров
- 27. Порядок применения паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами.