Осуществление таможенными органами валютного контроля

В 2011 году таможенные органы продолжали в пределах своей компетенции работу по оптимизации контроля за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, а также с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации.

Подписанный в декабре 2011 года Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза создал законодательную основу по устранению недостатков, выявленных экспертами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) в ходе III раунда оценки соответствия российской системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма рекомендациям ФАТФ в части функций таможенных органов.

По сравнению с 2010 годом результативность проверок соблюдения валютного законодательства возросла более чем на 12 %.

При непосредственном участии ФТС России проведена значительная законопроектная работа:

внесены изменения в Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации (далее – КоАП РФ) в части дифференциации ответственности за незачисление экспортной валютной выручки на банковские счета и за нарушение сроков ее зачисления;

закреплены в КоАП РФ полномочия таможенных органов по возбуждению дел об АП в случае несоблюдения требований законодательства Российской Федерации в отношении внешнеторговых бартерных сделок;

дифференцирована ответственность за нарушения установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций;

внесены изменения в части упрощения процедур валютного контроля и обеспечения уполномоченных банков информацией о зарегистрированных таможенными органами деклараций на товары.

Объем экспортных операций с расчетами денежными и иными платежными средствами, охваченными технологиями валютного контроля, составил в 2011 году 380 млрд. долларов США.

Объем импортных операций с расчетами денежными и иными платежными средствами, охваченными технологиями валютного контроля, составил в 2011 году 266 млрд. долларов США.

Показатели результатов валютного контроля, осуществляемого таможенными органами, характеризуются следующими данными объемов контролируемых валютных операций:

В 2011 году таможенными органами проведено более 18 тысяч проверок соблюдения участниками ВЭД валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, возбуждены и переданы в Росфиннадзор более 12 тысяч дел об АП, ответственность за которые предусмотрена статьей 15.25 КоАП РФ (нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования).

Таможенные органы продолжают выявлять новые способы незаконного вывода участниками ВЭД денежных средств из Российской Федерации. Так, при помещении товаров под таможенную процедуру свободной таможенной зоны в рамках договоров, заключенных с нерезидентами, зарегистрированными в оффшорных зонах, выявлены случаи декларирования товаров с признаками значительного завышения цен (более чем в 100 раз).